Проект ФЭО, планируемый к утверждению на очередном общем собрании членов СНТ «Ясное» на 2023 год

Проект ФЭО (финансово-экономического обоснования размера взносов и размера платы, предусмотренной ч.3 ст. 5 ФЗ-217), планируемый к утверждению на очередном общем собрании членов СНТ «Ясное»

1. Расходы (членские взносы)

1.1 Расходы на сотрудников СНТ

Расходы на выплату заработной платы Председателю СНТ в 2023 году предлагается установить в размере 232 020 рублей.

Председатель осуществляет свою деятельность на основании Устава товарищества и решений общих собраний товарищества, решает оперативные вопросы и задачи, поступающие от жителей, выдает справки, работает с должниками, осуществляет планирование развития СНТ и взаимодействие с органами государственной власти, контрагентами, поставщиками услуг и надзорными органами. Ведёт документооборот и осуществляет подготовку первичной бухгалтерской и финансовой отчетности.

Председатель СНТ с окладом в 19 335 руб. (зарплата рассчитана в соответствии с минимальным размером оплаты труда на момент составления ФЭО (апрель 2022 г.), с учетом определённых законодательством коэффициентов).

• Начисления на з/п в размере 30,2% (взносы на ОПС, ОМС, ОСС) — 80 539,80 руб.;
• Налог на доходы физических лиц (13%) — 34 668,00 руб.

Совокупные расходы по данному пункту составляют 347 227,80 руб. в год с учетом всех отчислений с официальной зарплаты

1.2 Расходы на содержание территорий общего пользования

• Очистка дорог от снега. На примере зимы 2021-2022 года очистка производилась 1 раз. Стоимость одного часа 2 500 руб. Техника работала 5 часов, плюс оплата доставки 2 500 руб. Стоимость очистки зависит от типа техники, которая свободна на момент заказа. Предлагается заложить стоимость одной уборки 15 000 руб. Итого 15 000 руб.;
• Автоматические ворота (обслуживание и ремонт). Для обеспечения надлежащего функционирования, требуется регулярное обслуживание и при необходимости ремонт. Наличие работоспособных ворот, существенно снижает риск хищений имущества садоводов посторонними лицами на автотранспорте. В смету заложено на содержание автоматических ворот по 15 000 руб. , на общую сумму 30 000 руб. в год;
• Вывоз ТКО. В соответствии с Договором (РТ-НЭО), тариф на момент подготовки ФЭО, составил 5 400 руб. в месяц, при условии сохранения тарифа на данном уровне, общая сумма составит 64 800 руб. в год;
• Вырубаемые на землях общественного пользования деревья и кустарники имеют значительный объем и должны быть вывезены на полигон ТКО. В рамках договора на вывоз ТКО с ООО «РТ-НЭО» вывоз крупногабаритного мусора не предусмотрен. Поэтому предлагаем заложить оплату услуг самосвала для этих целей. Средняя рыночная стоимость услуг самосвала составляет 15 000 руб. за рейс. Планируем 1 рейс. Планируемая сумма к утверждению 15 000 руб.;
• Благоустройство территории подразумевает под собой очистку территорий от кустарников и мусора, наведение порядка с привлечением разнорабочих. Также для поддержания имущества СНТ в надлежащем состоянии (покраска баков, бочек, контейнера) необходимо приобрести краску, растворители, валики, кисти. Планируемая сумма затрат составляет 39 600 руб.

1.3 Общехозяйственные расходы

• Услуги банка (расчетно-кассовое обслуживание, комиссии по банковским операциям) на основе анализа банковских операций за последние годы, сумма заложена в смету 5 000 руб.;
• Для ведения бухгалтерского учета (в частности сдача ежемесячной, квартальной и годовой бухгалтерской отчетности в ИФНС, ПФР, ФСС и пр.) в июне 2019 г заключен договор с ООО «Бизнес-Консалт». За указанный период налажен корректный бухгалтерский учет и ведение документооборота. В настоящее время, ежемесячная оплата за бухгалтерское сопровождение ведение составляет  3 500 руб. в месяц, соответственно 42 000 руб. в год;
• Программа 1С Садовод, которая содержит в себе всю информацию об участках, контактной информаций об собственниках, имеющейся задолженности и пеней, вносимых платежей. Позволяет существенно автоматизировать рутинные операции 13 200 руб. в год.;
• Использование сайта в 2019-2020 годах существенно расширило информирование садоводов. Для удобства ознакомления садоводов с имеющейся задолженностью, а так же с информацией по решениям общих собраний, проектами документов, сметами, ФЭО, отчетами о деятельности товарищества. На обеспечение работы сайта, заложена сумма 10 800 руб., исходя из расчета 900 руб. в месяц.;
• Услуги по оформлению документов для судебного взыскания задолженностей — 25 000 руб. Взыскание долгов по взносам в судебном порядке, позволило существенно сократить задолженность, а также взыскать долги прошлых лет, начиная с 2016 года, более того, начисляемые пени полностью компенсируют затраты по этой статье расходов;
• Заправка картриджей, покупка офисной бумаги, канцтоваров — 6 000 рублей;
• Почтовые расходы (отправка досудебных претензий, уведомлений, предписаний судебных писем), печать информационных баннеров, приведение в надлежащее состояние информационных щитов — 20 000 руб.;
• Кадастровые работы (уточнение границ дороги на ул. Осенняя, ул. Сосновая) — 10 000 руб.;
• Резерв, непредвиденные расходы. Резерв 100 000 руб. на возможное изменение стоимости услуг и материалов в ввиду нестабильной экономической обстановки. Своевременное принятие мер по устранению аварийных ситуаций в случаях экстренного восстановления поврежденных линий электроснабжения, водоснабжения (поломка погружных насосов), устранение размывов дорожного покрытия и иных мероприятий в случаях, требующих аварийного восстановления объектов инфраструктуры СНТ.

1.4 Земельный налог на земли общего пользования

• Земельный налог рассчитывается ежегодно на основании кадастровой стоимости земли общего пользования. В смету заложен в размере 45 580 руб.

1.5 Электросетевое хозяйство

• Оплата потерь. Условно-постоянные потери трансформаторной подстанции по договору составляет 823 кВт/мес. Эти потери обусловлены конструктивными особенностями, прописаны в доп. соглашении к договору № ВИООЭ0005361 и не зависят от уровня общего потребления в СНТ. Оплата этих потерь является неотъемлемой частью обслуживания инфраструктуры СНТ. Сумма к утверждению 8 500 руб.
• Расход электрической энергии на содержание имущества общего пользования. Потребление электроэнергии для работы насосов скважин, ворот, уличного освещения, на основе данных за прошлые периоды, составляет 2 000 руб. в месяц, соответственно 24 000 за год.
• Техническое обслуживание трансформаторной подстанции необходимо проводить ежегодно. Планируемая сумма 5 000 руб.

Всего расходов по членским взносам в 2023 году запланировано 826 707,80 руб.

2. Расходы (целевые взносы)

2.1 Водоснабжение и водоотведение

• Приобретение труб ПНД и фитингов (незаконченная доработка предыдущего года,
  аварийно-восстановительные работы, подключение новых потребителей). Планируемый бюджет составляет 50 000 руб.;
• Покупка помпы и пожарных рукавов (для пожарной емкости) 90 000 рублей;
• Обустройство заградительных траншей по границам СНТ, с целью заблаговременного отвода воды от СНТ Ясное. Планируемые затраты составляют 100 000 рублей.

2.2 Дорожное хозяйство

• Услуги спецтехники – планировка дорожного полотна. Исходя из запланированного объема дорожных работ, с учетом стоимости 1 часа аренды бульдозера 2500 руб./час, доставки бульдозера до СНТ – 5 000 руб., предлагается заложить в смету сумму 120 000 руб.;
• Содержание дорог. Учитывая, что для отсыпки дорог всего садоводства, требуются значительные средства, которые садоводство одномоментно за один год позволить потратить не может, работы производятся ежегодно и поэтапно. Предлагается заложить сумму 407 000 руб., исходя из расчета доставки гравия, с учетом стоимости материалов. В расчет заложена доставка 37 самосвалов (12 тонн) по 11 000 рублей;

2.3 Электросети

Требуется демонтаж 10 деревянных опор, стоимость демонтажных работ по каждой опоре составляет 3 000 рублей.

2.4 Видеонаблюдение

• Видеонаблюдение (покупка камер для охвата территории СНТ) — планируемые затраты 145 000 руб.

Всего расходов по целевым взносам в 2022 году запланировано 942 000 руб.